核心：現(xiàn)金流

核心:管理

錢,作為經(jīng)營活動(dòng)中最重要的血液，它的流動(dòng)與安全牽動(dòng)著每一個(gè)經(jīng)營者最敏感的神經(jīng)。不管是個(gè)體戶還是大公司 -只要牽扯到到錢進(jìn)錢出- 就要關(guān)注著個(gè)要素-它代表著經(jīng)營的生命線是否健康順暢。

我們今天就來詳細(xì)聊聊著個(gè)看似輕松卻至關(guān)重要的經(jīng)營基礎(chǔ)。

穩(wěn)根基，強(qiáng)動(dòng)力

詳細(xì)理解經(jīng)營活動(dòng)的生命線：現(xiàn)金流

經(jīng)營如逆水行舟~不進(jìn)則退。而在航行中最不能忽視的就是“錢”著條流動(dòng)的生命線.它無聲無息，可是支撐著經(jīng)營機(jī)器每一個(gè)齒輪的轉(zhuǎn)動(dòng)~決定著你能航行多遠(yuǎn)、多穩(wěn)...

現(xiàn)金流的本質(zhì)尋找：錢到底怎么動(dòng)的?

錢不是一成不變地躺在賬戶里！它更像水；有流入 -有流出、有循環(huán)。

1.流入的源頭活水

銷售回款：著是最直觀、最重要的來源...東西賣出去了,錢收回來了。

投資注入:來自投資人的錢，似乎你自己的啟動(dòng)資金注入。

借款融資:向銀行或其他渠道借來的錢、需要未來償還。

其他收入：利息收入、偶然所得、變賣資產(chǎn)收入等...

2.流出的關(guān)鍵渠道

支付供貨方：買原料、付服務(wù)費(fèi)、結(jié)清形形色色采購賬款。

人力成本:給員工發(fā)工資、交社保、發(fā)獎(jiǎng)金福利。

稅費(fèi)支出:向江山繳納的多種稅費(fèi)。

營運(yùn)開支：房租、水電、交通、差旅、日常行政費(fèi)等維持正常運(yùn)轉(zhuǎn)的支出。

償還債務(wù):歸還本金同利息。

投資支出：購買設(shè)備、擴(kuò)大規(guī)模、研發(fā)新產(chǎn)品的前期投入。

3. 流動(dòng)的節(jié)奏感

收支時(shí)間差

收錢的時(shí)間跟付錢的時(shí)間常常不統(tǒng)一;著就產(chǎn)生了關(guān)鍵的“時(shí)差”...比方說你賣了貨，客戶也許下個(gè)月才付款；但你買材料，供應(yīng)商可能要求本周付清。

著個(gè)時(shí)差就是“現(xiàn)金周轉(zhuǎn)期”~是運(yùn)營技能 的讓人看到,也對(duì)錢的安全提出挑戰(zhàn)！

為什么現(xiàn)金流是“命根子”？!不僅僅是夠花就行！

錢夠付賬單只是最基本的要求，它的健康與否作用深遠(yuǎn)得多。

1.維系日常運(yùn)轉(zhuǎn)的氧氣

沒有足夠的錢~付不起材料費(fèi)、發(fā)不出工資、交不起房租，經(jīng)營就會(huì)立刻“休克”.

2.抓住機(jī)遇的彈藥

遇到好機(jī)遇（比方說突然接到大訂單，或者市場(chǎng)原材料降價(jià)）、手里有錢就能抓住 -沒錢就只能望洋興嘆...

3.抵御風(fēng)險(xiǎn)的盾牌

經(jīng)濟(jì)波動(dòng)、客戶拖欠、成本上漲...經(jīng)營環(huán)境充斥不確定性。健康的錢流儲(chǔ)備是應(yīng)對(duì)著些風(fēng)浪的緩沖墊.

4.信用與融資的基石

銀行與其他借錢給你的人最看重的就是你可不可以按時(shí)還錢。健康始終的入賬是建立良好信用的最佳方式。

5.衡量績(jī)效的“凈”標(biāo)準(zhǔn)

利潤固然重要，但利潤不等于口袋里有錢。部分看起來很賺錢的業(yè)務(wù)、可能原因是錢收不回來而陷入困境。關(guān)注錢的變動(dòng)更能反映經(jīng)營的“實(shí)”質(zhì)。

警惕“隱形殺手”

表面盈利下的現(xiàn)金流陷阱

許多經(jīng)營失敗不是不賺錢 -而是錢斷了鏈。

1.賒銷擴(kuò)張癥候群:

為了做大銷售額；瘋狂賒銷出去、錢收不回來！賣得越多- 窟窿越大...

2.庫存積壓黑洞:

錢眾多壓在賣不出去的貨上。倉庫滿了 -錢沒了。

3.盲目投資失血:

設(shè)備、新項(xiàng)目一下子投入太多;遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過了日常支付技能 。

4.客戶倒閉連鎖反應(yīng):

大客戶一下子沒了，應(yīng)付款項(xiàng)成了壞賬，收入源頭被掐斷。

5.個(gè)人與經(jīng)營混淆：

老板想用錢就拿;把經(jīng)營活動(dòng)跟個(gè)人錢包混為一談，造成資金短缺。

認(rèn)識(shí)現(xiàn)金流的“體檢單”:三大核心報(bào)告

要看清錢的流向~光看銀行余額是不夠的 還得報(bào)告來分析。

1.現(xiàn)金狀況表 （Cash Position）

最簡(jiǎn)單直觀：目前賬戶里實(shí)際有多少錢？短期能變現(xiàn)的東西（比方說未到期的匯票）值多少錢?它能告訴你當(dāng)下的支付技能 ...

2.現(xiàn)金流水賬 （Cash Flow Journal）

詳細(xì)記錄每天每筆錢的進(jìn)出:時(shí)間、對(duì)方是誰、金額、用途。就像記生活賬本相同 -確保每一分錢的流向清晰可查！

3.現(xiàn)金流轉(zhuǎn)報(bào)告 （Cash Flow Statement）

著是理解錢整體動(dòng)向的關(guān)鍵報(bào)告，習(xí)性上分三大塊:

最終結(jié)果是錢的凈增減。

提升現(xiàn)金流生命力的基礎(chǔ)功夫

在具體“管”以前，讓錢流自身更健康是前提.

1.加速回籠:錢要快進(jìn)來

明確收款條款：事先說好什么東西時(shí)候付、怎么付...

便捷收款方式：給客戶更方便的付款渠道（網(wǎng)銀、掃碼等）。

主動(dòng)跟進(jìn)催收:別等客戶忘，及時(shí)確認(rèn)與對(duì)賬！

管理客戶信用:別啥客戶都賒賬- 介紹他們的付款技能 .

尋找提前收款：比如用應(yīng)收賬款向銀行融資（保理），但會(huì)損失部分費(fèi)用。

2.智慧延緩:錢要慢點(diǎn)出

談判延長(zhǎng)付款:跟供貨商量量能不能晚點(diǎn)付~但要合理；別損壞關(guān)系！

優(yōu)化庫存水平：少囤點(diǎn)慢動(dòng)的貨，用多少買多少（JIT理念）。

善用合理信貸:用好供貨商給的賒賬期、銀行的各種短期借款工具（但注意成本）...

精打細(xì)算開支:非必要的花費(fèi)砍掉或推遲，貨比三家。

維護(hù)良好信用：信用好才能爭(zhēng)取更優(yōu)惠的付款條件...

未雨綢繆

現(xiàn)金流的預(yù)見性安排

好的經(jīng)營懂得看“錢”景.

1.編制現(xiàn)金預(yù)算 （Cash Flow Forecast/Forecasting）

預(yù)測(cè)收入：基于銷售計(jì)劃、收款周期- 預(yù)估將來每月甚至每周能收到多少錢。

預(yù)測(cè)支出:同樣預(yù)估每月的采購支出、工資、租金、還貸等固定與變動(dòng)支出。

發(fā)現(xiàn)關(guān)鍵節(jié)點(diǎn):找出什么時(shí)候也許有缺口;要不何事時(shí)候有盈余...

2.設(shè)定預(yù)警線

給自己設(shè)定一個(gè)賬戶余額的最低警戒值（打個(gè)比方至少夠未來3個(gè)月的固定開支） -只要觸及就要立刻采取措施。

3. 準(zhǔn)備好“止血袋”

應(yīng)急計(jì)劃

事先想好幾招備選方法:比方說應(yīng)急的借款來源、快速回籠錢的方法（降價(jià)促銷存貨）、可暫停的非必要開支等。

在理解錢的生命線，是每一個(gè)經(jīng)營者不能不打好的基本功.著不僅僅是“有錢花”著么輕松、它關(guān)乎生存、成長(zhǎng)跟抗風(fēng)險(xiǎn)技能 。把錢的內(nèi)在邏輯搞清楚，才能為后續(xù)有效地“管”好它打下堅(jiān)實(shí)的地基。

巧駕馭 -護(hù)遠(yuǎn)航

讓經(jīng)營活動(dòng)更穩(wěn)健高效的關(guān)鍵藝術(shù)：管理

理解了錢的流動(dòng)本質(zhì)完了 -接下來就是怎么辦駕馭著條生命線。讓它不單單是連續(xù)流~更要流得更有效率、更有力量，支撐事業(yè)走得更遠(yuǎn)。

著考驗(yàn)的就是“控”的技能 。

管理的核心目標(biāo):動(dòng)起來 還安全

1.保障不斷流:最根本的要求，確保隨時(shí)隨地有錢支付必要的開支 避免“斷炊”。

2.提升流動(dòng)性:讓錢動(dòng)得順暢、動(dòng)得快。減少不必要的滯留（如同…相同死庫存），盤活資金...

3.優(yōu)化周轉(zhuǎn)效率:讓錢投入進(jìn)去后~更快地帶著利潤回到手里。一個(gè)錢能當(dāng)幾個(gè)錢用。

4.控制風(fēng)險(xiǎn)底線：建立防線，預(yù)測(cè)跟防范可能的錢流中斷風(fēng)險(xiǎn)（客戶破產(chǎn)、大額壞賬等）！

5.支持長(zhǎng)期決策：依據(jù)錢的變動(dòng)信息- 判斷會(huì)不會(huì)要擴(kuò)張、投資新項(xiàng)目 以及怎么辦融資。

構(gòu)建你的管理“中心地方控制室”

需要為你地組織起來進(jìn)行駕馭.

1.職責(zé)明確:誰負(fù)責(zé)?

大老板是最終責(zé)任人.

設(shè)定專人（或兼職）負(fù)責(zé)日常工作：記錄、對(duì)賬、預(yù)測(cè)、催收、付款安排等。

2.流程清晰:錢怎么走?!

制定明確的收款流程（開票、跟單、催收）...

制定嚴(yán)謹(jǐn)?shù)母犊盍鞒蹋ㄉ暾?qǐng)、審批、支付）。

審批權(quán)限明確，避免亂花錢.

3.工具裝備:用啥管？

電子表格:靈活強(qiáng)大的預(yù)測(cè)、研究與報(bào)告工具。熟練利用好首要。

銀行工具:網(wǎng)銀、自動(dòng)對(duì)賬功能；實(shí)時(shí)掌握賬戶動(dòng)態(tài)。

定制報(bào)告:定期（每周/每月）制作關(guān)鍵的錢流拆開看報(bào)告給管理者！

詳細(xì)分析

從數(shù)字中讀懂經(jīng)營態(tài)勢(shì)

定期審視好些報(bào)告，不光要知道到頭來,更要理解原因。

1.流動(dòng)比率 （Current Ratio）：

流動(dòng)資產(chǎn) / 流動(dòng)負(fù)債.衡量短期支付技能 ！大于1基本安全，但也不是越高越好（大概錢太多沒用起來）。

2.速動(dòng)比率 （Quick Ratio / Acid-Test）:

（流動(dòng)資產(chǎn)

存貨）/ 流動(dòng)負(fù)債。去掉難變現(xiàn)的存貨后,衡量更緊急的支付技能 ！比流動(dòng)比率更嚴(yán)苛。

3.現(xiàn)金流安全區(qū)間:

手上現(xiàn)有的錢;夠支持多少天的正常運(yùn)轉(zhuǎn)（比如固定支出）?著是個(gè)直觀的壓力測(cè)試指標(biāo)。

4.存貨周轉(zhuǎn)天數(shù):

貨從買進(jìn)來，到賣出去收回來錢；平均要多少天?天數(shù)越短；錢回來得越快。

5.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)：

從確認(rèn)賣出東西，到實(shí)際收到客戶的錢 平均要多少天？反映了收款效率。

6.應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)：

拿到貨或服務(wù)，到付錢給對(duì)方，平均用了多少天？反映了利用供貨商信用的技能 。

7.凈現(xiàn)金變動(dòng)趨勢(shì)：

連續(xù)幾個(gè)月的錢是凈增加還是凈減少?!背后的重要驅(qū)動(dòng)因素是何事（經(jīng)營改善？投資加大？還貸壓力?!）。

實(shí)戰(zhàn)管理步驟：應(yīng)對(duì)不同情景的步驟工具包

具體情況具體分析，得靈活運(yùn)用差異方法。

1.面對(duì)季節(jié)性波動(dòng)：

淡季提前準(zhǔn)備資金（融資）應(yīng)對(duì)旺季支出或儲(chǔ)備。

利用淡季搞促銷、優(yōu)化流程、催收欠款。

2.遭遇突發(fā)性短缺：

啟動(dòng)應(yīng)急計(jì)劃（申請(qǐng)短期貸款、暫停非核心支出、促銷清庫、加速回款）。

立即聯(lián)系債權(quán)人（如供貨商、房東）溝通;爭(zhēng)取寬限。

3.面對(duì)快速增長(zhǎng):

格外注意：增長(zhǎng)說不定“吃掉”錢！賣出越多- 買原料、付工資的錢也越多 但錢回來有滯后。

提前規(guī)劃資金需求（大概有需要融資）！

嚴(yán)格控制投入與收款節(jié)奏~防止增長(zhǎng)失控造成斷流。

4.怎樣做優(yōu)化儲(chǔ)備量：

在滿足安全支付的前提下，盡量減少閑置資金。

考慮將短期盈余投資于安全、高流動(dòng)性的工具（如貨幣基金）、賺點(diǎn)小錢。

利用活期存款、通知存款等工具提高賬戶收益！

讓管理成了持續(xù)優(yōu)化的習(xí)性

駕馭錢的技能 不是一蹴而就，要融入日常！

1.定期“體檢”：習(xí)慣性每周看賬戶、每月做詳細(xì)分析報(bào)告！

2.滾動(dòng)式預(yù)測(cè)：不斷更新調(diào)整預(yù)算；每次往后滾動(dòng)一個(gè)時(shí)間段（如每月更新下3個(gè)月的預(yù)測(cè)）.

3.關(guān)鍵指標(biāo)監(jiān)控板:把幾個(gè)核心的周轉(zhuǎn)天數(shù)指標(biāo)與現(xiàn)金余額放在隨時(shí)能看到的“駕駛艙”里。

4.連著的精益思維:連續(xù)問:錢在哪里慢了?哪里卡住了？成本還能降嗎？收款還能快嗎?庫存還能少點(diǎn)嗎？

5.經(jīng)歷 分享與學(xué)習(xí)：在行業(yè)內(nèi)交流好的做法，向會(huì)計(jì)師、顧問請(qǐng)教經(jīng)歷 .

錢的安全、高效流動(dòng);是經(jīng)營穩(wěn)健發(fā)展、抓住機(jī)遇、抵御風(fēng)險(xiǎn)的基石！將駕馭的技能 提升到藝術(shù)層面，繼續(xù)下去優(yōu)化- 才能讓事業(yè)的航船乘風(fēng)破浪- 行穩(wěn)致遠(yuǎn)。

著不單單是關(guān)乎當(dāng)下的生存 更決定了未來的格局還有潛力.把錢的生命線理順、管好、是每一個(gè)追求長(zhǎng)遠(yuǎn)成功的經(jīng)營活動(dòng)必不可少的內(nèi)功。